2.5 Государство и рынок: налоги, субсидии и контроль цен

 

            Косвенные налоги и распределение налогового бремени.

            Государство использует  налоги для финансирования поставок тех благ, которые рынок либо не в состоянии обеспечить, либо обеспечивает их не в оптимальном объеме, а также для поддержки тех, кто по независящим от них причинам не может выжить за счет продаж товаров или факторов производства.

            В составе налогов выделяют прямые налоги и косвенные налоги.

            Прямые налоги – это такие налоги, которые уплачиваются непосредственно из доходов граждан.

            Косвенные налоги – это такие налоги, которыми облагаются расходы на товары.

Одной из разновидностей косвенных налогов являются потоварные налоги.

Потоварные налоги – это такие налоги, которые устанавливаются в фиксированном абсолютном размере на единицу продукции.

К потоварным налогам относятся, например, налоги с продаж, которые до недавнего времени активно вводились на уровне субъектов Российской Федерации. К особой категории потоварных налогов относятся, например, акцизные налоги.

Акцизные налоги – это такие налоги, которые государство вводит на товары с низкой ценовой эластичностью.

В эту категорию практически всегда попадают вино-водочные и табачные изделия. В России их роль в налоговой системе существенно выросла по сравнению с началом 90-х годов. Особо это стало заметно после налоговой реформы 2000 г. (см. вставку 2.4).

Посмотрим далее воздействие налогов на товарный рынок на примере потоварных налогов. Введение потоварного налога сдвигает влево кривую предложения из положения S в положение St (см. рис. 2.17).

Рис. 2.17. Влияние потоварного налога на равновесие.

 

 

Вертикальное расстояние между S и St составляет как раз величину потоварного налога с единицы товара или, что то же самое, налоговой ставки (t). В результате его введения цена равновесия повышается с Pе до , а предложение сокращается с Qe до Q (см. вставку 2.5). Заметим однако, что цена товара вырастает не на величину потоварной налоговой ставки (t), а на меньшую величину. Это обусловлено тем, что кривая спроса имеет отрицательный наклон.

 

           

Введение потоварного налога порождает налоговое бремя (обозначим его, в отличие от налоговой ставки, большой латинской буквой T).

            Налоговое бремя есть общая величина уплачиваемого налога.

            На рис. 2.17 оно представлено прямоугольником Еtb. Интерес для экономистов и политиков представляет распределение налогового бремени.

            Распределение налогового бремени есть его разделение между покупателем и продавцом.

            Если взять потоварную налоговую ставку, то покупатель выплачивает ту ее часть, которая равна разнице между равновесной ценой с учетом потоварного налога и равновесной ценой без такового ( - Pе). Продавец же выплачивает ту ее часть, на которую она превышает указанную разницу, то есть t – ( - Pе). На рис. 2.17 доля продавца в потоварной налоговой ставке представлена расстоянием между Pе и .  есть цена, по которой продавец реализует товар после введения потоварной налоговой ставки. Как видно из рис. 2.17, она ниже цены равновесия до введения потоварного налога ( < Pе).

            В той же пропорции, что и потоварная налоговая ставка, между покупателем и продавцом распределяется и все налоговое бремя. На рис. 2.17 уплачиваемая покупателем часть налогового бремени представлена прямоугольником EtсPе, а часть, уплачиваемая продавцом – прямоугольником Pесb. Cумма этих прямоугольников равна общему налоговому бремени (EtсPе + Pесb = T).

            Обратим внимание теперь на треугольник EtEb. Это – так называемое «избыточное налоговое бремя»

Избыточное налоговое бремя – это чистые потери общества (потери благосостояния) от введения налога.

Экономическая природа этих потерь станет ясна нам позднее, когда мы определим такие понятия как излишек потребителя и излишек производителя (продавца). Пока же можно ограничиться сравнением из другой области. Если общую сумму взимаемого налога (T) рассматривать как полезный резльтат (что-то вроде полезной работы двигателя), то площадь этого треугольника можно интерпретировать как потери от трения, нагревания и т.п. В таком случае отношение площади фигуры EtЕb к площади чистых потерь от потоварного налога (треугольника EtEb) есть некий коэффициент полезного действия налоговой системы.

            На рис. 2.17 линии спроса и предложения изображены таким образом, что налоговое бремя делится между продавцом и покупателем в равной пропорции (EtсPе = Pесb). Однако так бывает далеко не всегда. Это – частный случай. От чего же зависит распределение налогового бремени между покупателем и продавцом?

            Это распределение определяется эластичностью спроса и предложения. Возможные его варианты иллюстрируются четырьмя случаями (а, б,в, г), представленными на рис. 2.18.

Рис. 2.18. Налоговое бремя, его распределение и эластичности спроса и предложения.

а) Неэластичный спрос; б) Эластичный спрос; в) Неэластичное предложение; г) Эластичное предложение

 

На каждом из графиков налоговая ставка одна и та же, - кривая предложения сдвигается на одно и то же расстояние. В каждом случае равновесная цена вырастает до, а равновесное количество снижается до Q, но эти прирост и сокращение различны в различных случаях. Из сравнения графиков можно сделать следующие выводы:

            1. Снижение равновесного количества будет меньше, а общее налоговое бремя будет тем больше, чем менее эластичны спрос и предложение (графики A и В).

            2. Цена вырастет на большую величину, а налоговое бремя покупателя будет тем больше (заполненный точками прямоугольник), чем менее эластичен спрос и чем более эластично предложение (графики A и Г).

            3. Цена вырастет на меньшую величину, а налоговое бремя продавца (заштрихованный волнистыми линиями прямоугольник) будет тем больше, чем более эластичен спрос и чем менее эластично предложение (графики Б и В).

            Именно поэтому акцизные налоги вводятся, прежде всего, на виноводочные и табачные изделия. Спрос на них весьма неэластичен, следовательно, налог не намного сократит его. Отсюда налоговые поступления в казну могут быть велики.

           

            Субсидии.

            В отличие от налогов, субсидия не является универсальным инструментом государственного вмешательства, она предоставляется выборочно. Формы субсидий могут быть весьма разнообразны. Например, льготные (пониженные) налоги для части производителей и отсрочки по их уплате также являются, по существу, субсидиями.

            Субсидия – это предоставляемые государством финансовые и другие ресурсы для поддержки производства.

На рис. 2.19 представлены потоварные субсидии ( в этом случае государство доплачивает поставщику определенную сумму за каждую поставленную на рынок единицу блага). По своему воздействию на рыночное равновесие они противоположны потоварным налогам. Равновесная цена снижается с Pе до, а равновесное количество увеличивается с Qe до Q. Нетрудно догадаться, что величина субсидии на единицу продукции представляет - = s, то есть вертикальное расстояние между исходной линией предложения (S) и новой линией предложения (Ss), которая показывает сдвиг исходной линии предложения в результате введения субсидии.

Рис. 2.19. Влияние потоварной субсидии на равновесие.

 

Общая величина субсидии aЕs и она равна «налоговой цене» этой субсидии для налогоплательщиков. Иначе говоря, на эту сумму государство должно собрать налоги, если оно заинтересовано в расширении предложения с Qe до Q. Потоварная ставка субсидии, подобно потоварной налоговой ставке, делится в определенной пропорции между продавцом и покупателем блага. Продавцу достается величина, равная разнице между  (ценой, которую получает продавец с учетом предоставляемой субсидии) и Pе (исходной ценой равновесия). Покупатель же получает разницу между Pе и  (т.е. между старой и новой ценой равновесия, по которой он приобретает продукцию на рынке). Эта пропорция также определяется эластичностью спроса и предложения. Всего же (на все количество единиц блага) продавец получает субсидию равную abPе, а на долю покупателя приходится сумма равная PеbЕs.

Как и в случае потоварного налога, потоварная субсидия сопровождается чистыми потерями общества. В этот раз они равны площади треугольника aЕsЕ. Поставщики почувствуют дополнительные выгоды от субсидии в размере площади трапеции aЕPе, покупатели - ЕsЕPе, а вот aЕsЕ как бы «уходит в никуда». Продолжая аналогию с техникой можно сказать, что «коэффициент полезного действия» потоварной субсидии есть отношение aЕs к aЕsЕ.

Особо подчеркнем тот факт, что при одной и той же потоварной ставке налога и субсидии и при одинаковом исходном положении линии предложения, суммарной величины налоговых поступлений не хватит для покрытия суммарной величины субсидии. На рис. 2.19 пунктиром обозначена линия предложения St, которая показывает новое положение линии предложения в результате ввода ставки потоварного налога равной ставке потоварной субсидии. Очевидно, что суммарная величина налоговых поступлений (заполненный точками прямоугольник) значительно меньше суммарной субсидии (прямоугольника aЕs). Отсюда можно сделать вывод о том, что для покрытия введенной потоварной субсидии недостаточно ввести потоварный налог, ставка которого, при прочих равных условиях, равна ставке потоварной субсидии.

На практике предоставление субсидий влечет ряд отрицательных последствий. Во-первых, нарушается “дисциплина рынка”, - производитель меньше заботится о снижении издержек, внедрении новой техники, повышении качества подукции. Во-вторых, порождается соревнование за субсидии, те есть за влияние на политиков и всех тех, от кого зависит их выделение. В этом соревновании порой задействуют большие ресурсы, которые отвлекаются от созидательной деятельности. В-третьих, субсидии способствуют созданию искусственных преимуществ для крупных предприятий (больше объем выпуска – больше сумма субсидии). В конечном итоге, это может существенно ослабить конкуренцию.

В то же время субсидии могут способствовать некоторому сокращению неравенства в обществе когда, например, субсидируется производство тех видов сельскохозяйственной продукции, которые составляют основу питания малообеспеченных семей. Это ведет к понижению цен на основные виды продовольствия, на которое бедное население расходует большую часть своих доходов. Значительная же часть налоговых поступлений обеспечивается, как правило, состоятельными гражданами.

В России государственные субсидии производителям – очень распространенная практика. В этом можно убедиться прочитав, например, доклад Всемирного банка «Разрушение системы неплатежей в России: создание условий для устойчивого экономического роста». Однако этой проблеме мы уделим внимание в главе 4, когда речь пойдет о так называемых «мягких бюджетных ограничениях» предприятий.

 

Нижние и верхние границы цен.

Государство иногда пытается корректировать рыночное ценообразование. С этой целью, например, устанавливаетсяя, нижняя граница цены (так называемый “ценовой пол”).

Нижняя граница цены – устанавливаемый государством минимальный уровень цены, ниже которого продавцы не имеют права ее опускать.

В случае, если нижняя граница цены вводится на уровне выше равновесной рыночной цены, то появляется избыток товаров (рис. 2.20). При этой искусственно завышенной цене (Pf) предложение (QS) превышает спрос (QD). В этом случае покупатели готовы потратить на приобретение товара лишь сумму, равную PfaQD0.

Рис. 2.20. Нижняя граница цены выше цены равновесия

 

Если государство не желает, чтобы избыток товара залеживался у продавца, то оно может действовать несколькими путями. Во-первых, можно выкупить избыток товара за счет казны по завышенной цене и создать некий «стратегический запас». В этом случае государство потратит из собранных с налогоплательщиков средств сумму, равную прямоугольнику abQSQD. Фактически это будет лишь иная разновидность субсидирования поставщика.

Во-вторых, государство может ввести соответствующую квоту (предельное количество) выпуска для производителей, равную QD. Тем самым оно не допустит образования избытка.

В-третьих, государство может постараться “подогнать” рыночную ситуацию под искусственно завышенную цену. Например, ввести импортные пошлины для зарубежных аналогов и товаров-заменителей. В этом случае равновесная цена подтянется до Pf за счет сдвига влево линии предложения. При этом не понадобится расходование бюджетных средств, напротив, бюджет будет пополняться за счет обложения импортных товаров.

При введении нижней границы цены выше цены равновесия  продавец всегда будет стремиться расширить рынок сбыта за счет нарушения установленных правил. По своим последствиям субсидирование через минимальные цены во многом совпадает с перечисленными выше последствиями субсидирования через прямые выплаты продавцу за каждую единицу товара. В частности, наблюдается перепроизводство товара по сравнению с рыночным равновесием (QS > QD) и появляются чистые потери общества (bEc).

Верхняя граница цены (так называемый «ценовой потолок») также используется государством в качестве метода регулирования рыночного ценообразования.

Верхняя граница цены – устанавливаемый государством максимальный уровень цены, выше которого продавцы не имеют права ее поднимать.

Если верхняя граница цены (Pf) оказывается ниже равновесной рыночной цены (Pе), то неизбежно возникает дефицит (рис. 2.21). Спрос (QD) значительно превышает предложение (QS). Этот разрыв и составляет устойчивый дефицит. Чистые потери общества представлены треугольником аbE.

Рис. 2.21. Верхняя граница цены ниже цены равновесия.

 

Последствиями политики «потолка цен» являются:

а) Неудовлетворенный спрос покупателей (на рис. 2.21 его суммарную величину представляет прямоугольник QSacQD). Это денежные средства, которые не могут «найти» товар.

б) Распределение по принципу «первый пришел – первый получил», а следовательно, очереди и большие затраты времени на приобретение нужного товара. В такой ситуации выигрывают те из потребителей, у кого наиболее низкая альтернативная стоимость времени, например, часть пенсионеров.

в) Нормирование, то есть такая ситуация, когда государственные органы определяют, какое количество товара может приобретать потребитель за определенный период времени. Одна из форм нормирования – так называемая «карточная система». В России при социализме она практически всегда имела место в тех или иных формах, в тех или иных регионах страны.

г) Черный рынок, то есть торговля дефицитной продукцией по складывающейся при таких условиях равновесной цене в нарушение государственных регламентаций. Если представить, что вся предлагаемая продукция  идет на черный рынок, то на нем установится равновесная цена Рb (рис. 2.21). Как видно, она значительно превышает не только установленную государством цену (Pf), но и цену свободного рынка (Pе), которая сложилась бы при отсутствии государственного контроля за ценами. При этом весь прямоугольник РbbаPf есть чистая выручка продавцов на черном рынке. Они, как правило, делятся ею с теми официальными лицами, которым государство поручает контроль за соблюдением государственных цен и нормирования. Отсюда коррупция проникает во все поры государственного механизма.

д) Снижение качества и сокращение ассортимента предлагаемой продукции - естественный ответ производителя на запрет продавать ее по свободным рыночным ценам. Таким образом он стремится уложить свои затраты в искусственно заниженную государством цену. В длительном временном периоде он либо нуждается в дотациях, либо его производство разрушается в силу невозможности обновлять оборудование из-за отсутствия достаточной выручки от продаваемой продукции. К этой стороне вопроса мы вернемся в главе 5, говоря о проблемах ценового регулирования так называемых «естественных монополистов».

            Большинство граждан России еще хорошо помнят все перечисленные здесь последствия государственного ограничения цен. Для тех же, кто только слышал об этом, приводим репортаж из современной Белоруссии (см. вставку 2.6). В ней же вы увидите, что и Россия не свободна от покушений властей на свободное ценообразование.

 

 

Выводы

           

Закон спроса отражает тот факт, что с ростом цены товара спрос на него падает, а при снижении цены товара он растет. Это закон объясняется действием эффектов замены и дохода.

Соотношение между ценой товара и спросом на него может быть представлено как в табличной форме,  так и графически, в виде кривой спроса. Колебания в цене товара приводят к изменениям величины спроса, выражающимся в движении по кривой спроса.

Функция спроса показывает влияние на него как реальной цены данного товара, так и так называемых «неценовых факторов» (цен товаров-заменителей и дополняющих товаров, доходов потребителей, их вкусов и ожиданий изменения цены товара).  Влияние «неценовых факторов» приводит к изменениям в спросе, выражающимся в сдвигах кривой спроса.

С ростом цены товара его предложение, как правило, увеличивается, а при снижении цены – сокращается. Это обусловлено тем, что рост цены позволяет покрывать растущие издержки производства дополнительных количеств товара и у производителя появляется интерес изменить структуру производства в пользу товара с растущей ценой за счет сокращения производства других, менее выгодных товаров.

Соотношение между ценой товара и его предложением может быть представлено как в табличной форме,  так и графически, в виде кривой предложения. Колебания в цене товара приводят к изменениям величины предложения, выражающимся в движении по кривой предложения.

Функция предложения показывает влияние на него как реальной цены данного товара, так и «неценовых факторов» (издержек производства товара, выгодности товаров-заменителей и дополняющих товаров, непредсказуемых событий и ожидаемой цены данного товара). Влияние «неценовых факторов» приводит к изменениям в предложении, выражающимся в сдвигах кривой предложения.

При превышении спроса над предложением на рынке возникает дефицит, который при свободном движении цен ведет к росту цены товара. При превышении предложения над спросом на рынке возникает избыток, который при свободном движении цен ведет к снижению цены товара. В итоге цена уравновешивает спрос и предложение.

Равновесная цена ведет к так называемому «расчищению рынка» – ситуации, когда спрос равен предложению, нет ни дефицита, ни избытка.

Сдвиг кривой спроса или предложения ведет либо к дефициту или избытку. Однако тогда цена либо растет, либо падает до тех пор, пока она не определит новую равновесную ситуацию на рынке.

 Эластичность есть мера реакции спроса или предложения на изменения одной из их детерминант. Она определяется как соотношение процентного изменения спроса или предложения, с одной стороны, к процентному  изменению соответствующей детерминанты, - с другой.

 Ценовая эластичность спроса измеряет реакцию спроса на изменение цены. Поскольку кривые спроса имеют отрицательный наклон, ценовая эластичность спроса отрицательная. Если эластичность спроса больше единицы (по абсолютной величине), то спрос называется эластичным, если меньше – неэластичным.

 Спрос на товар будет тем более эластичным, чем больше у него товаров-заменителей, чем большая доля дохода тратится на данный товар и чем больше времени проходит после изменения в цене.

 Обычно кривая спроса имеет различную эластичность в различных своих точках. Эластичность может быть измерена как между двумя точками на кривой, так и в точке на кривой. В первом случае речь идет о дуговой эластичности, во втором – о точечной.

 Когда спрос эластичный, тогда рост цены ведет к снижению расходов покупателя на данное благо, когда неэластичный, тогда рост цены ведет к увеличению расходов покупателя на данное благо. В том же направлении меняется и выручка продавца.

 Ценовая эластичность предложения измеряет реакцию предложения на изменение в цене. Поскольку кривые предложения имеют, как правило, положительный наклон, то ее значения – положительны. Предложение тем более эластично, чем меньше прирост издержек на дополнительную единицу продукции и чем длиннее временной период.

 Эластичность спроса по доходу измеряет реакцию спроса на изменение в доходе. Для нормальных благ она принимает положительные значения, для низших – отрицательные. Эластичность спроса по доходу тем выше, чем ближе благо к предметам роскоши и чем медленнее насыщается спрос по мере наращивания потребления.

  Перекрестная эластичность споса измеряет реакцию спроса на один товар  на измение цены другого товара. Для товаров заменителей она принимает положительные значения, для дополняющих товаров – отрицательные. Перекрестная эластичность тем выше, чем в большей степени товары являются взаимозаменяющими или взаимодополняющими.

 Государство влияет на работу рынка через налоги, субсидии, регулирование цен. Налоги бывают прямыми и косвенными. Одной из разновидностей косвенных налогов являются потоварные налоги, в частности, акцизы.

 Если государство вводит потоварный налог, то это ведет к сокращению предложения, повышению цены покупки для потребителей и снижению продажной цены для поставщиков. Распределение налогового бремени между поставщиками и потребителями зависит от ценовой эластичности спроса и предложения налогооблагаемого товара.

 Налоговое бремя для потребителей будет тем выше, а для поставщиков тем ниже, чем ниже эластичность спроса и выше эластичность предложения налогооблагаемого товара.  Суммарные налоговые поступления государства будут тем выше, чем менее эластичны спрос и предложение.

 Потоварные субсидии имеют обратный эффект по сравнению с потоварными налогами. Предложение расширяется, цена поставщика возрастает, а цена для покупателя падает.

 Равенство потоварной субсидии потоварной налоговой ставки не обеспечивает равенства  сумм налоговых поступлений и субсидий. Последняя оказывается выше. Казне требуется изыскать дополнительные средства для выплаты субсидии.

 Субсидии оказывают дестимулирующее воздействие на производителей, порождают дорогостоящее соревнование за их получение, подрывают конкуренцию. В то же время субсидии на товары первой необходимости могут смягчить неравенство.

 Государство может устанавливать минимальные или максимальные цены. Если минимальная цена устанавливается на уровне выше равновесного, то в результате появляется избыток товара. Если максимальная цена устанавлвается на уровне ниже равновесного, то в результате появляется нехватка товара.

 Максимальные цены часто порождают очереди, нормирование отпуска товаров, черный рынок, содействуют распространению коррупции. 

 

Основные понятия:

 

Акцизный налог

Верхняя граница цены,

Дополняющие товары

Дуговая эластичность

Единичная эластичность спроса

Закон спроса

Избыточное налоговое бремя

Изменение величины спроса

Изменение в спросе

Изменение величины предложения

Индивидуальный спрос

Косвенные налоги

Налоговое бремя

Неэластичный спрос

Нижняя граница цены

Низшее благо

Нормальное благо

Перекрестная эластичность спроса

Потоварные налоги

Предложение

Прямые налоги

Равновесие

Равновесное количество

Распределение налогового бремени

Расчищение рынка

Рыночный спрос

Совершенная конкуренция

Спрос

Субсидия

Товары-заменители

Точечная эластичность

Функция спроса

Функция предложения

Цена равновесия

Ценовая эластичность предложения

Ценовая эластичность спроса

Ценополучатель

Эластичность спроса по доходу

Эластичный спрос

Эффект дохода

Эффект замены

 

 

           

Вопросы к главе 2:

 

Какое влияние на спрос на квартиры в городе (где цены на квартиры определяются в у.е.) может оказать:

а) ожидание резкого падения курса рубля по отношению к доллару;

б) ожидание резкого падения курса доллара по отношению к рублю;

в) повышение налога на недвижимое имущество;

г) рост цен на макаронные изделия;

д) победа КПРФ на выборах в Госдуму?

Какое влияние на спрос на оконные стеклопакеты окажет ликвидация субсидий на отопление квартир? Будет ли это изменением величины спроса или изменением в спросе?

Столярная мастерская в районном центре L специализируется на изготовлении мебели. На окраине города развернулось строительство дачного района. Как это обстоятельство сможет отразиться на предложении мебели? Можно ли в этом случае высказать какое-либо однозначное предположение?

Прокомментируйте следующее утверждение: «Неравновесие на товарном рынке означает, что спрос не равен предложению и объем покупок не совпадает с объемом продаж».

Кривая спроса сдвинулась влево, а кривая предложения – вправо. Можно ли на основании этой информации определить направления изменения равновесной цены и равновесного количества блага?

Кривая спроса сдвинулась вправо, как и кривая предложения. Можно ли на основании этой информации определить направления изменения равновесной цены и равновесного количества блага?

В фантастическом произведении А.Р.Беляева «Продавец воздуха» удалось сделать воздух редким благом, предметом купли-продажи. Что в таком случае можно сказать про ценовую эластичность спроса на воздух?

Какова, на ваш взгляд, ценовая эластичность спроса на наркотики? Она ближе к бесконечности или к нулю? Теперь представьте, что в районном центре L милиция провела успешную операцию против торговцев наркотиками. Какое влияние это окажает:

а) на предложение наркотиков сразу после операции (мгновенный период);

б) на цены на наркотики;

в) на расходы потребителей наркотиков;

в) на предложение наркотиков и их цены в более продолжительном периоде?

Предположим, что экономист рассчитал ценовую эластичность спроса на ноутбуки с процессором Пентиум-3 (|ED| = 1,2). Известно, что когда такой ноутбук стоил 3000 у.е., то их покупали в областном центре N в количестве 40 шт. в год. Когда же цена снизилась до 2500 у.е., то число купленных ноутбуков составило в год … Попытайтесь выяснить, сколько.

 Эластичность по доходу блага X для покупателя составляет 0,05, а блага Y – 1,1. Как вы полагаета, у которого из этих благ больше шансов перейти в разряд низшего блага в случае роста доходов покупателя?

Рыночные кривые спроса и предложения на пиво и квас в областном центре N абсолютно идентичны. Политик решил ввести акциз на каждую бутылку пива. Он установил его в размере 5 д.е. Собранный налог составил 5000000 д.е. за год. Затем политик решил предоставить из этих средств субсидию производителю квасу в размере 5 д.е. на каждую выпущенную бутылку. Удастся политику выполнить на практике свое решение? Прокомментируйте свой ответ с помощью соответствующего рисунка.

Доброжелательный политик установил в областном центре N цены на мясо и мясопродукты на уровне ниже равновесной рыночной цены. Кто из следующих персонажей выиграл от этого решения, а кто проиграл?

А) Работающий в трех местах преподаватель университета;

Б) Руководитель фирмы c доходом 10 тыс. у.е. в месяц;

В) Продавец мясного отдела в универсаме;

Г) Неработающий пенсионер;

Д) Глава местной преступной группировки;

Е) Работник городской прокуратуры, призванный следить за исполнением данного закона.

Прокомментируйте свой ответ.

 

Тесты к главе 2.

 

Выберите правильный ответ из предложенных альтернативных вариантов:

 

Закон спроса утверждает, что:

а) спрос и цена находятся в обратной зависимости;

б) чем больше число покупателей на рынке, тем ниже будет цена товара;

в) спрос на товар и цена находятся в прямой зависимости;

г) потребители покупают большее количество данного товара по более высокой цене, чем по более низкой.

 

Кривая спроса показывает зависимость между:

а) денежным доходом и количеством блага, на которое предъявляется спрос;

б) ценой и издержками производства;

в) ценой и количеством блага, на которое предъявляется спрос;

г) вкусами потребителя и количеством блага, на которое предъявляется спрос.

 

«Когда цена блага увеличивается, потребитель в состоянии купить меньшее его количество при фиксированном денежном доходе». Это утверждение описывает:

а) эффект издержек;

б) эффект инфляции;

в) эффект дохода;

г) эффект замены;

в) ничто из вышеперечисленного.

 

«Когда цена товара растет, потребители предпочитают ему покупки других товаров, чьи цены оказываются относительно ниже». Это утверждение описывает:

а) низшее благо;

б) распределительную функцию цены;

в) эффект замены;

г) функцию предложения;

д) эффект дохода.

 

«Когда цена товара падает, покупательная способность денежного дохода повышается и, таким образом, позволяет покупать большее его количество». Это утверждение описывает:

а) низшее благо;

б) распределительную функцию цены;

в) эффект замены;

г) функцию предложения;

д) эффект дохода.

 

Сдвиг вправо кривой спроса на благо Х может быть вызван:

а) увеличением дохода, если Х - нормальное благо;

б) увеличением в доходе, если Х - низшее благо;

в) увеличением в цене товара, являющимся близким заменителем блага Х;

г) снижением цены товара, являющимся дополняющим по отношению к благу Х;

д) всем из вышеперечисленного.

 

Если цена товара Х увеличивается, то кривая спроса на близкий товар-заменитель Y:

а) увеличивает отрицательный наклон;

б) сдвигается влево;

в) сдвигается вправо;

г) остается на месте.

 

Если цена товара Х cнижается, то кривая спроса на дополняющий товар Z:

а) сдвигается влево;

б) уменьшает отрицательный наклон;

в) сдвигается вправо;

г) остается на месте.

 

Кривая предложения показывает связь между:

а) ценой и количеством предлагаемого блага;

б) издержками производства и количеством, на которое предъявляется спрос;

в) общей выручкой и количеством предлагаемого блага;

г) вложением физических ресурсов и обусловленным им количеством единиц блага;

 

Улучшение в производственной технологии:

а) порождает тенденцию к увеличению равновесной цены;

б) сдвигает кривую предложения влево;

в) сдвигает кривую предложения вправо;

г) сдвигает кривую спроса влево.

 

Спрос представлен уравнением QD = 5 - 0,5P, а предложение - уравнением QS = -10 + 5P. Равновесное количество равно:

а) 10;   б) 20;  в) 15;   г) 30;   д) 45.

 

Информация, представленная в вопросе 11, позволяет определить, что равновесная цена равна:

а) 2;     б) 4;                в) 6;                г) 7;                 д) 9.

 

В каком из нижеперечисленных случаев влияние на цену равновесия невозможно определить, т.е. изменение этой цены зависит от величин сдвигов кривых спроса и предложения:

а) спрос растет и предложение растет;

б) предложение падает, а спрос не меняется;

в) спрос растет, а предложение падает;

г) предложение растет, а спрос падает;

д) спрос растет, а предложение остается постоянным.

 

Предположим, что цена блага Y падает с 2 тыс. рублей до 1,9 тыс. рублей, а спрос на это благо возрастает со 110 до 118 единиц. Можно сделать вывод, что ценовая эластичность спроса:

а) 4,00;           б) 2,09;           в) 1,37;           г) 3,94;            д) 0,79

 

Предположим, что цена товара Y снизилась со 100 рублей до 90 рублей, а спрос на него вырос с 50 до 60 единиц. Из этого можно заключить, что спрос на товар Y в этом ценовом диапазоне:

а) бесконечно эластичен;

б) характеризуется единичной эластичностью;

в) неэластичен;

г) эластичен.

 

Из нижеследующих утверждений верно:

а) если спрос на товар неэластичен, то изменение в цене приведет к изменению расходов покупателя в противоположном направлении;

б) если спрос на товар неэластичен, то изменение в цене приведет к изменению расходов покупателя в том же направлении;

в) если спрос на товар неэластичен, то изменение в цене приведет к изменению расходов покупателя либо в противоположном, либо в том же направлении;

г) показатель ценовой эластичности применим к спросу, но не к предложению.

 

Предположим, что эластичность спроса по доходу для блага X равна + 2,0. Это означает, что:

а) увеличение дохода на 10% увеличит покупки блага X на 20%;

б) увеличение дохода на 10% увеличит покупки блага X на 2%;

в) увеличение дохода на 10% снизит покупки блага X на 2%;

г) благо X является низшим благом.

 

Можно ожидать, что перекрестная эластичность между квасом и пепси-колой является:

а) положительной, указывающей на то, что это нормальные блага;

б) положительной, указывающей на то, что это низшие блага;

в) положительной, указывающей на то, что это товары-заменители;

г) отрицательной, указывающей на то, что это товары-заменители;

д) отрицательной, указывающей на то, что это дополняющие товары.

 

Сумма потоварного налога:

а) целиком уплачивается покупателями;

б) целиком уплачивается продавцами;

в) в абсолютном большинстве случаев распределяется между покупателями и продавцами в зависимости от значений эластичности спроса и предложения;

г) все из вышеперечисленного – неверно.

 

Установленная государством верхняя граница цен, если она ниже цены равновесия:

а) стимулирует приток новых фирм в отрасль;

б) приведет к избытку товара на рынке;

в) приведет к дефициту товара на рынке;

г) расчистит рынок.

 

 

Математическое приложение

 

А. Сдвиги равновесия

 

            Пусть изначально имеется равновесие на рынке отдельного блага, которое можно представить как

 

QD(Pg, Ps, Pc, I,) = QS(Pg, Cg)                                (2.А.1)

 

Напомним, что:

Pg – цена данного (рассматриваемого) товара;

            Ps – цена товара-заменителя;

            Pc – цена дополняющего товара;

            I – доход потребителя;

            Cg – издержки создания товара.   

            Постараемся узнать, как равновесная цена рассматриваемого товара и его количество будут меняться в результате:

            а) изменения дохода потребителя (I);

            б) изменения цены дополняющего товара (Pc);

            в) изменения цены товара-заменителя (Ps);

            г) изменения издержек создания товара (Cg).

            Математически это можно интерпретировать как определение знаков производных , где - равновесная цена рассматриваемого товара.

            Аналогичным образом нужно определить знаки производных от равновесного количества товара  и т.д.

            Уравнение (2.А.1) можно представить как

 

QD(, Ps, Pc, I,) - QS(, Cg) = 0                      (2.А.2)

 

Левая сторона уравнения (2.А.2) может рассматриваться как неявная функция с переменными  Ps, Pc, I, Cg. Когда изменяется одна из переменных, например I, изменяется и другая - , причем так, что равновесие при этом сохраняется. Таким образом, для данного дифференциала dI мы находим дифференциал , который сохраняет равновесие в (2.А.2). Находя , мы определяем изменение в , требуемое для поддержания равновесия при данном изменении I, или, иначе, мы определяем изменение равновесной цены в ответ на изменение I.

Общий дифференциал от (2.А.2)

 

= 0   (2.А.3)

 

            Если мы находим влияние на равновесие только изменения I, то следует принять, что dPs = dPc = dCg = 0. В этом случае (2.А.3) принимает вид

 

= 0                           

 

и таким образом

 

.                             (2.А.4)

 

           

            Теперь необходимо определить знак выражения. Кривая спроса имеет отрицательный наклон, следовательно . Кривая предложения имеет положительный наклон, следовательно . В таком случае знаменатель в (2.А.4) определенно положителен. Значит можно утверждать, что если

            а) > 0 (т.е. мы имеем дело с нормальным благом), то тогда , а это означает, что увеличение дохода приводит к росту равновесной цены;

б) < 0 (т.е. мы имеем дело с низшим благом), то тогда , а это означает, что увеличение дохода приводит к снижению равновесной цены.

Аналогичным образом можно получить

,                                         (2.A.5)                                                               (2.А.6)

                  .                                       (2.A.7)

 

            В каждом случае искомый знак производной определяется знаком знаменателя в правой части соответствующего уравнения. Если Рc – цена товара, являющегося дополняющим по отношению к рассматриваемому, тогда ¶QD/¶Рc < 0. Следовательно, (2.А.5) говорит нам о том, что увеличение цены дополняющего товара снизило бы равновесную цену рассматриваемого товара.

            Если Рs – цена товара-заменителя, то тогда ¶QD/¶Рs > 0. В этом случае (2.А.6) говорит нам о том, что снижение цены товара-заменителя снизило бы равновесную цену рассматриваемого товара.

            И, наконец, как было установлено в главе 2, увеличение издержек снижает предложение (¶QS/¶Cg < 0). В результате (2.А.7) показывает, что увеличение издержек ведет к повышению равновесной цены рассматриваемого товара. 

            Влияние на равновесные количества может быть легко выведено, если мы заметим, что

= QD(, Ps, Pc, I,),                  = QS(, Cg)                              (2.A.8)

 

Отсюда следует, что когда dCg = 0, и так как = при равновесии, то мы можем получить

                                      (2.A.9)

и аналогичным образом

 

;       .                     (2.A.10)

 

            В то же время, когда dPc = dPs = dI = 0, применяя тот же подход, получаем

 

                                                      (2.A.11)    

 

            Поскольку d, (2.А.8 – 2.А.10) показывают нам, что изменения в равновесном количестве в каждом случае происходят в том же направлении, что и изменения в равновесной цене. В то же время, так как d, (2.А.11) показывает, что изменения в равновесном количестве происходит в обратном направлении по отношению к изменению равновесной цены.

            Таким образом, нам удалось показать в общем виде сдвиги равновесия, которые представлены в главе 2 в таблице 2.4 и на рис. 2.9 и 2.10 (сравнительную статику рынка).

                                  

 

Б. Эластичность спроса по цене и выручка продавца (расходы покупателя).

 

            Одним из важных направлений использования эластичности спроса по цене является расчет выручки продавца (при отсутствии налогообложения она совпадает с расходами покупателя). Пусть реализуемое количество товара совпадает со спросом на него (Q = QD). Тогда общая выручка (R) при некоторой цене (Р) может быть определена как

R = PQD = PQ                                              

 

            Дифференцируя произведение, находим

 

,                   (2.Б.1)

 

где - эластичность спроса по цене.

            Таким образом, влияние изменения цены товара на изменение выручки от его продажи (= расходы покупателя) зависит от значения эластичности спроса по цене.

            Покажем, как влияет изменение количества блага на изменение выручки от его продажи.

               (2.Б.2)

 

            Выражение (2.Б.2) несет с собой ту же информацию, что и (2.Б.1), но относится к реакции изменения выручки в ответ на изменение количества блага.

            Обобщая информацию, содержащуюся в  (2.Б.1) и (2.Б.2), можно заключить:

            1) Если ED = 1 Þ ¶R/¶P = ¶R/¶Q = 0. Это значит, что изменения цены и количества оставляют выручку продавца (расходы покупателя) неизменными.

            2) Если ED  > 1 Þ ¶R/¶P < 0, ¶R/¶Q > 0. Это значит, что снижение цены и рост количества блага ведут к увеличению выручки продавца (расходов покупателя).

            3) Если ED < 1 Þ ¶R/¶P > 0, ¶R/¶Q < 0. Это значит, что снижение цены и рост количества блага ведут к снижению выручки продавца (расходов покупателя).

            В главе 2 второй и третий выводы представлены в таблице 2.5. Что же касается первого вывода, то он иллюстрируется в ней рис. 2.13 (график В).

 

В. Налогообложение.

 

            В случае введения потоварного налога (t – фиксированное количество денег, взимаемое с единицы блага) изменение ситуации на рынке каког-либо товара можно представить двояко. Во-первых, можно представить, что потребители платят Рd за единицу товара, государство получает с этой единицы товара налог (t), а поставщикам остатся (Рd - t = PS). Во-вторых, тоже самое можно представить иначе. Например, государство добавляет налог t к цене Ps которую поставщики желают получить за поставляемое на рынок благо. В итоге получается цена (Рd = PS + t ), которую потребители должны заплатить за данное благо. Оба этих представления приводят к одинаковым результатам в рассматриваемой далее модели.

            Спрос потребителей зависит от цены, которую они уплачивают. Так что функцию спроса можно изобразить как QD(Рd). Предложение определяются той ценой, которую желают получить поставшики, так что можно записать функцию предложения как QS(PS).

            Теперь рыночное равновесие можно также представить двояки образом в зависимости от того, хотим мы сначала решить уравнение относительно Pd или относительно Ps.

 

QD(Рd) = QS(Рd - t)                                                   (2.B.1)

 

      QD(PS + t) = QS(Pd)                                                 (2.B.2)

 

            Поскольку  t задается экзогенно, (2.В.1) определяет Рd сразу, а затем путем вычитания t находится PS. Тогда как (2.В.2) определяет PS непосредственно, а затем прибавление t дает РD.

            Возьмем линейный функции спроса и предложения. Пусть QD(Рd) = a – bPd, a QS(Р - t) = c + d(Pd – t). Тогда условие равновесия

 

           a – bPd = c + d(Pd – t)                                                                (2.В.3)

 

предполагает, что равновесная рыночная цена после введения налога равная цене покупателя () определяется как

                                                                                                  

 

            Равновесная цена для поставщика ()

 

                               

 

            Поскольку равновесная цена при отсутствии налога есть Ре = (а – с)/(b + d), то (В.4) и (В.5) говорят нам о том, что влияние введения налога выражается в следующем:

а) Рыночная цена после налога () оказывается выше исходной равновесной (Ре), если только d ¹ 0, т.е., если кривая предложения не вертикальна. Будем далее предполагать, что d > 0.

            б) Цена для поставщика () снижается, если только b ¹ 0, т.е., если кривая спроса не вертикальна. Будем далее предполагать, что b > 0.

            в) Налоговое бремя делится между потребителем и поставщиком, при этом доля налога равная d/(b + d) падает на потребителя, а остающаяся доля b/(b + d) – на поставщика. Таким образом, в конечном счете, потребитель платит за единицу товара больше на величину dt/(b + d), а поставщик получает с единицы товара меньше на величину bt/(b + d). Таким образом, распределение налогового бремени между потребителем и поставщиком зависит от соотношения наклонов кривых спроса и предложения.  

            г) До тех пор, пока b > 0 и d > 0, рыночная цена возрастает, а цена для поставщика падает на величины, меньшие чем величина самого налога.

            д) Количество продаваемого товара после введения налога () снижается по сравнению с тем его количеством, которое продавалось до введения налога (Qe) и составляет

 

 

так как Qe = (ad + cb)/(b + d).

           

е) Следовательно, налоговые поступления составят

 

.

 

            ж) Выручка поставщика сокращается с PeQe до .

            з) Расходы потребителя изменяются с PeQe до , но будет ли сокращение или увеличение расходов, зависит от от эластичности спроса в точке с координатами PeQe.

            Вернемся к общим условиям, сформулированным в (2.В.1) и (2.В.2). Находя общий дифференциал от (2.В.1) и (2.В.2) и делая перестановки, получаем

 

                                          (2.В.4)

 

     .                                            (2.B.5)

 

            Таким образом, поскольку ¶QD/¶P < 0 и ¶QS/¶P > 0 (наклоны кривых спроса и предложения), мы видим, что результаты, полученные для линейных функций, подтверждаются и для общего случая: потребители платят больше за единицу товара (¶Pd/¶t > 0), поставщики получают с единицы проданного товара меньше (¶Ps/¶t < 0). Однако изменения в каждом случае меньше, чем величина налога и суммарные изменения в общей величине налога (dPd/dt + |dPs/dt| = 1).

            Формулы (2.В.4) и (2.В.5) стоит представить через эластичности спроса и предложения по цене. Умножив числители и знаменатели их правых частей на P/Q получим

 

                                                               (2.B.6)

 

                                                                     (2.B.7)

 

            Отсюда ясно, что когда ED = 0 (cпрос абсолютно неэластичен), то повышение цены для потребителя равно  1. Это значит, что он уплачивает весь налог (все налоговое бремя ложится на него). Если же ED =  (спрос абсолютно эластичен), то все налоговое бремя ложится на поставщика.  Далее легко заметить, что когда ES = 0 (предложение абсолютно неластично), то повышение цены для поставщика равно 1. Это значит, что он  уплачивает весь налог. И, наконец, когда ES =  (предложение абсолютно эластично), то тогда все налоговое бремя ложится на потребителя.

            Из уравнений (2.В.6) и (2.В.7) очевидно, что распределение налогового бремени между потребителем и поставщиком зависит от значений эластичностей спроса и предложения в точке исходного равновесия (равновесия до введения налога). В главе 2 это показано графически (см. рис. 2.18, а, б, в, г).    

            В заключении поставим следующий вопрос: какой уровень налога максимизирует налоговый доход государства? Налоговый доход определяется как T = tQ, где Q – равновесное количество товара, продаваемое после введения данного налога. Тогда T будет максимизироваться в точке, где dT/dt = 0 (при предположении, что в этой точке также d2T/dt2 < 0). В результате мы имеем

 

 или Q(1 - j) = 0                                    (2.B.8)

 

где j º - (t/Q)(dQ/dt) – эластичность равновесного количества по налоговой ставке.

            Таким образом, если однопроцентное увеличение в налоговой ставке вызывает однопроцентное снижение реализуемого количества товара, то налоговая ставка находится на уровне, максимизирующем налоговый доход. Если снижение реализуемого количества товара будет меньшим, то тогда j < 1, dT/dt > 0 и, таким образом, государство в состоянии увеличить налоговый доход через увеличение ставки налога. Если же снижение реализуемого количества товара будет большим, то тогда j > 1, dT/dt < 0 и, таким образом, государство в состоянии увеличить налоговый доход через снижение ставки налога.